1、出纳做账流程：一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。

(资料图)

2、二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。

3、书写整洁、数字准确、日清月结。

4、三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。

5、四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。

6、五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。

7、六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。

8、七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。

9、八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。

10、九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。

11、十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。

12、十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。

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